Pháp luật về kê khai tài sản của một số quốc gia

Thúc đẩy tính minh bạch và liêm chính

Pháp luật về kê khai tài sản, hay còn gọi là công khai tài chính, yêu cầu các quan chức, chính trị gia và đôi khi là một số cá nhân nhất định phải kê khai tài sản và lợi ích tài chính của mình với các cơ quan hữu quan. Mục đích là tăng cường tính minh bạch, chống tham nhũng và nâng cao trách nhiệm giải trình. Các chi tiết cụ thể về luật kê khai tài sản rất khác nhau giữa các quốc gia và tính hiệu quả thường phụ thuộc vào cơ chế thực thi và mức độ giám sát của chính người dân.

Ý nghĩa của pháp luật về kê khai tài sản

Trước tiên, pháp luật về kê khai tài sản sẽ giúp thúc đẩy tính minh bạch bằng cách yêu cầu các cá nhân công khai, minh bạch tài sản và lợi ích tài chính của mình. Sự minh bạch này thúc đẩy niềm tin của người dân vào các tổ chức Chính phủ, giúp ngăn ngừa xung đột lợi ích và tham nhũng. Bên cạnh đó, minh bạch về tài sản đóng vai trò quan trọng để ngăn chặn các hoạt động bất hợp pháp như rửa tiền, trốn thuế và tham ô. Bằng cách bắt buộc phải tiết lộ tài sản, các luật này giúp cơ quan chức năng xác định và điều tra các giao dịch tài chính đáng ngờ. Ngoài ra, luật về công khai tài sản yêu cầu các quan chức và cá nhân có chức vụ, quyền hạn phải chịu trách nhiệm về việc tích lũy tài sản của mình. Nó cho phép người dân xét kỹ lưỡng các vấn đề tài chính của các nhà lãnh đạo, bảo đảm rằng họ hành động vì lợi ích tốt nhất của người dân.

Mặc dù, luật về kê khai tài sản được nhiều quốc gia xây dựng, song việc thực thi và tuân thủ vẫn là thách thức đáng kể. Cơ chế thực thi chưa tốt và những kẽ hở trong pháp luật có thể làm suy yếu tính hiệu quả của yêu cầu về minh bạch hóa tài sản. Hơn nữa, làm thế nào để cân bằng giữa yêu cầu minh bạch với quyền riêng tư cá nhân cũng là một thách thức trong quá trình thực thi pháp luật kê khai tài sản. Đạt được sự cân bằng hợp lý giữa lợi ích công và quyền riêng tư cá nhân là rất quan trọng để tránh khả năng lạm dụng các yêu cầu công bố thông tin.

Trong bối cảnh toàn cầu hóa, bảo đảm hợp tác quốc tế trong việc thực thi pháp luật về kê khai tài sản rất quan trọng và cần thiết để ngăn chặn các cá nhân lợi dụng sơ hở bằng cách di chuyển tài sản qua biên giới.

Góc nhìn từ thế giới

Rất nhiều quốc gia trên thế giới quan tâm xây dựng luật về yêu cầu kê khai tài sản, có thể kể đến như:

Mỹ có nhiều luật và quy định khác nhau liên quan đến yêu cầu công khai tài chính đối với công chức. Trong đó, Luật Đạo đức trong Chính phủ năm 1978 yêu cầu các quan chức cấp cao, bao gồm các thành viên Quốc hội, một số nhân viên của cơ quan hành pháp và các thẩm phán liên bang phải nộp báo cáo công khai tài chính hàng năm. Các báo cáo này nêu chi tiết tài sản, thu nhập, nợ phải trả và các lợi ích tài chính khác.

Tại Liên minh châu Âu, các thành viên của Nghị viện châu Âu (MEP) phải kê khai các lợi ích tài chính của họ, bao gồm tài sản, thu nhập và một số hoạt động tài chính khác, như một phần của các biện pháp minh bạch nhằm ngăn ngừa xung đột lợi ích và thúc đẩy trách nhiệm giải trình. Các yêu cầu kê khai tài sản đối với MEP được điều chỉnh bởi các quy tắc do chính Nghị viện châu Âu thiết lập.

Ấn Độ áp dụng kê khai tài sản nghiêm ngặt đối với các quan chức nhà nước, bao gồm các chính trị gia, quan chức và thẩm phán. Đạo luật Lokpal và Lokayuktas năm 2013 quy định việc kê khai tài sản và trách nhiệm pháp lý của công chức và gia đình họ. Việc không tiết lộ tài sản có thể dẫn đến hình phạt và hậu quả pháp lý.

Trong khi đó, một luật quan trọng liên quan đến vấn đề kê khai tài sản ở Brazil là Luật Phòng chống rửa tiền và chống tài trợ cho chủ nghĩa khủng bố. Luật yêu cầu các cá nhân, đặc biệt là công chức, phải kê khai tài sản của mình. Mục tiêu là ngăn chặn tham nhũng, rửa tiền và các hoạt động bất hợp pháp khác bằng cách bảo đảm tính minh bạch liên quan đến việc nắm giữ tài chính của cá nhân. 

Tương tự, Mexico có Luật chung về trách nhiệm tài chính (Ley General de Responsabilidades Administrativas) yêu cầu công chức kê khai tài sản, thu nhập và các xung đột lợi ích tiềm ẩn, nhằm ngăn ngừa tham nhũng và bảo đảm trách nhiệm giải trình trong hành chính công. 

Philippines có hệ thống kê khai tài sản đối với công chức theo Luật Cộng hòa số 6713, còn được gọi là Quy tắc ứng xử và chuẩn mực đạo đức dành cho công chức, viên chức. Các quan chức được bầu và bổ nhiệm cũng như các nhân viên trong ngành dân sự phải công khai tài sản, nợ phải trả và giá trị ròng hàng năm…

Nhìn sang Nam Á, để chủ động tăng cường minh bạch thuế và chống trốn thuế, tháng 7.2023, Chính phủ liên bang Pakistan đã ban hành yêu cầu người Pakistan thường trú có tài sản và thu nhập ở nước ngoài phải báo cáo chi tiết tài chính của họ vào cuối mỗi năm tính thuế. Việc không tuân thủ các quy định này sẽ bị phạt 2% giá trị tài sản không được tiết lộ và 2% thu nhập không được tiết lộ. Hơn nữa, bất kỳ hoạt động chuyển nhượng tài sản giữa các cá nhân trong năm tính thuế đều cần có tài liệu minh bạch, củng cố thêm khung pháp lý chống lại hành vi sai trái tiềm ẩn.

Nghị viện thế giới

Nguồn: ITN
Nghị viện thế giới

Định hướng lại cách tiếp cận đúng đắn

Tuần trước, các nhà lập pháp Trung Quốc đã thực hiện bước đi quan trọng nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của trẻ em trong độ tuổi mầm non khi thông qua Luật Giáo dục mầm non mang tính đột phá. Được Ủy ban Thường vụ Đại hội Đại biểu Nhân dân toàn quốc phê chuẩn, luật sẽ có hiệu lực từ 1.6.2025. Với 85 điều khoản chia thành 9 chương, văn bản pháp lý này hướng tới mục tiêu mở rộng, nâng cao chất lượng và tính phổ cập của giáo dục mầm non, đồng thời giảm thiểu bất bình đẳng và thúc đẩy mô hình giáo dục theo hướng phục vụ công ích.

ITN
Nghị viện thế giới

Cải cách toàn diện chính sách tuyển dụng và phúc lợi cho giáo viên

Đội ngũ giáo viên mầm non giữ vai trò then chốt trong sự phát triển trí tuệ và nhân cách trẻ nhỏ, nhưng đang phải đối mặt với nhiều bất cập về thu nhập, phúc lợi và cơ hội nghề nghiệp. Để khắc phục, Luật Giáo dục mầm non mới được ban hành nhằm nâng cao điều kiện làm việc và chế độ đãi ngộ cho giáo viên, nhấn mạnh nguyên tắc "cùng công việc, cùng mức lương", áp dụng cho tất cả giáo viên, bất kể giáo viên trong hay ngoài biên chế.

Nguồn: ITN
Nghị viện thế giới

Giáo dục nâng cao từ cấp mầm non và những hệ lụy

Giáo dục mầm non không chỉ là nền tảng giúp trẻ phát triển kỹ năng và nhận thức cơ bản, mà còn là giai đoạn quan trọng xây dựng nền tảng học tập lâu dài và nhân cách của trẻ. Tại Trung Quốc, giáo dục mầm non được coi là dịch vụ phúc lợi công thiết yếu, được nhà nước chú trọng đầu tư và quản lý. Từ những năm 1950, khi Hội đồng Nhà nước đưa ra những quyết định đầu tiên về cải cách hệ thống giáo dục, giáo dục mầm non đã bắt đầu phát triển có hệ thống và tổ chức rõ ràng.

Luật Điện lực mới của Jordan: Khuyến khích đầu tư vào lưu trữ năng lượng
Quốc tế

Luật Điện lực mới của Jordan: Khuyến khích đầu tư vào lưu trữ năng lượng

Jordan vừa ban hành Luật Điện lực mới, thay thế luật cũ có hiệu lực từ năm 2002, đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong chính sách năng lượng của quốc gia Trung Đông. Luật này thúc đẩy mô hình hợp tác công-tư (PPP), khuyến khích đầu tư vào các cơ sở lưu trữ năng lượng và dự án hydro xanh nhằm tăng cường tính tự chủ năng lượng, hỗ trợ phát triển bền vững và hiện đại hóa lĩnh vực điện lực của Jordan.

Ấn Độ: Hàng rào pháp lý nghiêm minh để trả lại không gian an toàn cho trẻ
Nghị viện thế giới

Ấn Độ: Hàng rào pháp lý nghiêm minh để trả lại không gian an toàn cho trẻ

Mặc dù internet mang lại nhiều lợi ích, nhưng thời gian sử dụng gia tăng cũng đồng nghĩa với việc nguy cơ trẻ em bị dụ dỗ trực tuyến trở nên nghiêm trọng hơn. Trong bối cảnh tấn công trực tuyến và xâm hại trẻ em qua mạng ngày càng tinh vi, Ấn Độ đã đưa ra những chiến lược bảo vệ hiệu quả và khuyến khích việc hiểu biết đầy đủ về vấn đề này.

annelimky.com
Nghị viện thế giới

Cách tiếp cận đa dạng của các nước và khu vực

Trước sự phát triển nhanh chóng của công nghệ số, nhiều quốc gia đã chủ động thúc đẩy các đạo luật và chính sách nhằm bảo vệ trẻ em khỏi các mối nguy hại trực tuyến. Những sáng kiến pháp lý này không chỉ giúp ngăn chặn bạo lực mạng, mà còn tạo môi trường trực tuyến an toàn, lành mạnh, giúp thế hệ trẻ phát triển và trải nghiệm công nghệ một cách tích cực.

 Hai chữ P - trừng phạt (Punishment) và bảo vệ (Protection)
Nghị viện thế giới

Hai chữ P - trừng phạt (Punishment) và bảo vệ (Protection)

Đạo luật Phòng, Chống mua bán người của Thái Lan năm 2008 (Anti - Trafficking in Persons Act B.E. 2551) đã bãi bỏ và thay thế Đạo luật năm 1998 về các Biện pháp phòng ngừa và trấn áp nạn buôn bán phụ nữ và trẻ em, với trọng tâm chính là hai chữ P: Bảo vệ (Protection) các nạn nhân trong khi trừng phạt (Punishment) nghiêm khắc đối với những kẻ buôn người và kẻ tham gia loại hình tội phạm nguy hiểm này.

 Đối phó với tội phạm mua bán người sử dụng công nghệ
Quốc tế

Đối phó với tội phạm mua bán người sử dụng công nghệ

Các hoạt động lừa đảo trực tuyến đang làm thay đổi hồ sơ của nạn buôn người. Bối cảnh ngày càng phát triển của tuyển dụng lao động kỹ thuật số và các hoạt động xuyên biên giới được hỗ trợ bởi internet đã khiến cuộc chiến chống buôn người trở nên phức tạp hơn rất nhiều.

Những điều chưa biết về bỏ phiếu bất tín nhiệm
Quốc tế

Những điều chưa biết về bỏ phiếu bất tín nhiệm

Kể từ cuộc bỏ phiếu bất tín nhiệm đầu tiên trên thế giới diễn ra cách đây gần 300 năm, đã có không biết bao nhiêu các động thái tương tự diễn ra ở khắp các nước trên thế giới, như một minh chứng cho quyền giám sát của cơ quan lập pháp. Có nhiều câu chuyện thú vị xung quanh thủ tục đặc biệt này.

Bế mạc Kỳ họp thứ Bảy, Quốc hội Lào Khóa IX tháng 7.2024
Nghị viện thế giới

Nơi nhân dân các dân tộc Lào gửi gắm niềm tin

Với số lượng đại biểu Quốc hội và khối lượng văn bản luật tăng lên qua các khóa lập pháp, Quốc hội Lào ngày càng khẳng định vai trò là cơ quan đại biểu đại diện cho ý chí và nguyện vọng của toàn thể nhân dân các dân tộc Lào; một cơ quan lập pháp không ngừng đổi mới, hoạt động ngày càng hiệu quả, đáp ứng yêu cầu của thực tiễn.

Quốc hội Lào đăng cai tổ chức Đại hội đồng AIPA-35 năm 2014. Nguồn: aipasecretariat.org
Nghị viện thế giới

Hành trình gần 30 năm với những đóng góp tích cực

Quốc hội Lào trở thành thành viên thứ 7 của Tổ chức Liên Nghị viện ASEAN (AIPO) vào năm 1997, sau 5 nước sáng lập gồm Indonesia, Malaysia, Philippines, Singapore, Thái Lan (năm 1977) và Việt Nam (1995). Trong suốt 27 năm gia nhập AIPO nay là AIPA, Quốc hội Lào luôn chứng tỏ là một thành viên tích cực, chủ động trong các sáng kiến hợp tác liên nghị viện khu vực.

Chú thích: Chủ tịch Quốc hội Lào Saysomphone Phomvihane nhận chiếc búa Chủ tịch AIPA từ Indonesia tại Lễ bế mạc Đại hội đồng AIPA-44 năm 2023. Nguồn: aipasecretariat.org
Nghị viện thế giới

Chu đáo, kỹ lưỡng, bài bản - sẵn sàng cho Đại hội đồng AIPA - 45

Với vai trò Chủ tịch AIPA năm 2024, Quốc hội Lào sẽ đăng cai tổ chức Đại hội đồng AIPA lần thứ 45 từ ngày 17 - 23.10 với chủ đề “Vai trò của Nghị viện trong thúc đẩy hội nhập và tăng trưởng toàn diện của ASEAN”. Với một chuỗi sự kiện quan trọng như: cuộc họp Ban Chấp hành AIPA-45, lễ khai mạc chính thức Đại hội đồng AIPA-45, các cuộc họp của các ủy ban... Đại hội đồng AIPA-45 là một trong những hoạt động đối ngoại quan trọng của Lào trong năm Chủ tịch ASEAN/AIPA; để chuẩn bị cho chuỗi sự kiện này, Lào đã có một quá trình chuẩn bị chu đáo, kỹ lưỡng, bài bản.

Nguồn: ITN
Quốc tế

KOL phải trải nghiệm sản phẩm mình quảng cáo

Trung Quốc đã ban hành một loạt quy định cụ thể liên quan đến việc những người nổi tiếng hoặc người có ảnh hưởng (Key Opinion Leader - KOL) tham gia vào các hoạt động quảng cáo trong bối cảnh thương mại điện tử phát triển nhanh chóng. Đặc biệt, quy định mới yêu cầu KOL phải thực sự trải nghiệm sản phẩm khi quảng cáo cho sản phẩm đó.

Trung Quốc quản lý chặt chẽ đối với loại hình quảng cáo pop-up
Quốc tế

"Lập lại trật tự" thị trường quảng cáo trực tuyến

Tổng cục Quản lý thị trường Nhà nước Trung Quốc (SAMR) đã ban hành các Biện pháp mới về quản lý quảng cáo trên internet (sau đây gọi là Biện pháp mới), có hiệu lực từ ngày 1.5.2023, được kỳ vọng sẽ giúp “lập lại trật tự” các hoạt động tiếp thị trên mạng xã hội và quảng cáo trên internet, vốn đang trở nên khó kiểm soát trong thời kỳ bùng nổ thương mại điện tử.

Một buổi bán hàng qua livestream tại Trung Quốc.
Quốc tế

Xóa sổ view ảo - chuẩn mực hóa quảng cáo qua livestream

Xuất hiện tại Trung Quốc từ nhiều năm trước, nhưng đến khi đại dịch Covid-19 bùng phát, các hoạt động thương mại, quảng cáo qua phát sóng trực tuyến trực tiếp (livestream) thực sự bùng nổ. Tuy có tiềm năng phát triển to lớn, nhưng hoạt động livestream cũng làm phát sinh nhiều vấn đề như nạn trốn thuế, làm giả lưu lượng truy cập, phát ngôn thiếu kiểm soát..., buộc chính quyền Trung Quốc siết chặt kiểm soát ngành công nghiệp này.

Chile: Luật mới tăng cường chế tài đối với sai phạm của doanh nghiệp
Quốc tế

Chile: Luật mới tăng cường chế tài đối với sai phạm của doanh nghiệp

Luật 21.595, có hiệu lực từ đầu tháng 9.2024, đánh dấu bước ngoặt quan trọng của Chile trong việc xử lý các tội phạm kinh tế và môi trường. Được gọi là “Luật Về tội phạm kinh tế và môi trường”, văn bản pháp lý này hứa hẹn sẽ áp dụng các hình phạt nghiêm khắc hơn đối với hành vi sai trái trong lĩnh vực doanh nghiệp. Dù vẫn còn nhiều tranh luận và có khả năng điều chỉnh trong tương lai, không thể phủ nhận rằng đây là sự thay đổi quan trọng đối với hệ thống tư pháp hình sự của Chile.

Canada thông qua luật nhằm khai thác năng lượng tái tạo ngoài khơi
Quốc tế

Canada thông qua luật nhằm khai thác năng lượng tái tạo ngoài khơi

Canada vừa đạt được bước tiến đáng kể trong việc khai thác các nguồn năng lượng tái tạo ngoài khơi khi Thượng viện chính thức thông qua dự luật C-49 gần đây. Đây là một văn bản mang tính đột phá, được thiết kế nhằm khai thác tiềm năng năng lượng ngoài khơi dồi dào tại tỉnh Nova Scotia, tỉnh Newfoundland và Labrador, nằm ven biển Đại Tây Dương của Canada. Hai tỉnh này sở hữu điều kiện lý tưởng cho phát triển năng lượng gió và các dạng năng lượng tái tạo khác nhờ vào vị trí địa lý chiến lược cùng nguồn tài nguyên thiên nhiên phong phú.