Công ty chứng khoán không được vay quá 5 lần vốn chủ sở hữu
Từ ngày 15.2.2021, tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán không được vượt quá 5 lần; công ty chứng khoán không được cho vay tiền, chứng khoán dưới mọi hình thức… Đây là những nội dung được quy định tại Thông tư số 121/2020/TT-BTC quy định về hoạt động của công ty chứng khoán vừa được Bộ Tài chính ban hành.
Cụ thể, đối với hạn chế vay nợ, Thông tư quy định: Tỷ lệ tổng nợ trên vốn chủ sở hữu của công ty chứng khoán không được vượt quá 5 lần. Giá trị tổng nợ theo quy định này không bao gồm các khoản: Tiền gửi giao dịch chứng khoán của khách hàng; quỹ khen thưởng phúc lợi; dự phòng trợ cấp mất việc làm; dự phòng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư.
Đối với hạn chế cho vay, trừ trường hợp quy định tại Khoản 1, Điều 86, Luật Chứng khoán, công ty chứng khoán không được cho vay tiền, chứng khoán dưới mọi hình thức. Công ty chứng khoán không được dùng tiền, tài sản của công ty hoặc của khách hàng để bảo đảm nghĩa vụ thanh toán cho bên thứ ba; không được cho vay dưới bất kỳ hình thức nào đối với chủ sở hữu, cổ đông lớn, thành viên ban kiểm soát, thành viên HĐQT, thành viên hội đồng thành viên, thành viên ban giám đốc, kế toán trưởng…
Đối với hạn chế đầu tư, công ty chứng khoán không được mua, góp vốn mua bất động sản trừ trường hợp để sử dụng làm trụ sở chính, chi nhánh, phòng giao dịch phục vụ trực tiếp cho các hoạt động nghiệp vụ. Tổng giá trị đầu tư vào các trái phiếu doanh nghiệp của công ty chứng khoán không được vượt quá 70% vốn chủ sở hữu…